目录

第一部分西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所2020年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、2020年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

第四部分名词解释

第一部分

西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所概况

一、部门决算单位构成

纳入西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所2020年度部门决算编制范围的单位为1户。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所是经西藏自治区编办藏机编发【2017】39号文件批复成立的，主要履行下列职责：

1.承担高原特色农产品营养与健康研究；

2.负责具有西藏特色新型农产品的研究开发；

3.开展高原特色农产品加工设备的研制与引进、加工工艺的研究与推广，建立完善相关加工理论与应用技术体系；

4.推进产学研相结合，提升我区特色农产品基地建设和特色农牧业加工产业化发展提供技术支撑。

（二）部门机构设置

西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所隶属于西藏自治区农牧科学院，为正县级差额拨款事业单位，核定事业编制40名。2020年年末在职干部职工26人，暂未设立内设机构。

第二部分

西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所2020年度部门决算表

（详见附表1-9）

第三部分

西藏自治区农牧科学院农产品开发与食品科学研究所2020年度部门决算数据

说明

一、收入支出决算总体情况说明

食品所2020年度总收入数为3,986.63万元,其中：上年结转110.47万元、本年财政拨款收入682.52万元、事业收入3,193.64万元，较上年（784.53万元）增加3,202.10万元，主要原因为增加人员经费以及2020年度决算数据中增加事业收入;本年支出数总计为3,986.63万元，其中：本年支出为2,126.70万元,年末结转数为1,859.93万元。

二、收入决算情况说明

2020年度总收入数为3,876.16万元,其中：财政拨款收入682.52万元，占收入的17.61%，较上年相比（794.53万元减少112.01万元，主要为减少项目收入，且财政年初预算安排693.30万元，年中追加预算43.49万元(主要是统发工资及人员经费追加42.99万元、车辆保险追加0.50万元)，年末根据藏财预指【2020】073号调减统发工资及养老保险等共计54.27万元；事业收入3,193.64万元，占收入的82.39%，较上年相比增加3,193.64万元，主要为增加农业农村部以及科技厅等下拨的项目经费，从2020年起纳入部

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分决算。

图1收入分布图

三、支出决算情况说明

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2020 年度总支出数为 2,126.71 万元,其中：基本支出6 12.24 万元，占支出总额2 8.79% ，较上年( 559.03 万元)相比增加 53.21 万元，主要为增加了新增人员的人员经费及公用经费；项目支出1 ,514.47 万元，占支出总额7 1.21% ，较上年（9 5.29 万元）相比增加1 419.18 万元，主要为增加农业农村部以及科技厅等下拨的项目经费，从2 020 年起纳入部分决算。

图2支出分布图

四、财政拨款收入支出决算情况说明

（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明

食品所2020年度财政拨款收入总额为792.99万元，较上年（784.53万元）相比增加8.46万元，主要为增加新增人员的人员经费及公用经费等。上年结转为110.47万元，占收入总额13.93%；本年收入为682.52万元，占收入总额86.07%。

食品所2020年度财政拨款支出总额为792.99万元，较上年（654.31万元）相比，增加138.68万元，主要为2020年新增人员及项目经费。其中：本年支出为775.23万元，占支出总额97.76%；年末结转17.76万元，占支出总额2.24%。

（二）财政拨款支出决算总体情况

食品所2020年度财政拨款支出为775.23万元，基本支出612.24万元，占支出总额78.98%。较上年（559.03万元）相比增加53.21万元，主要为增加了新增人员的人员经费及公用经费、项目支出162.99万元，占支出总额21.02%。较上年（95.29万元）相比，增加67.70万元，主要为包含上年结转项目以及追加项目经费。其中:206类科学技术支出14.74万元，占1.90%；208类社会保障和就业支出56.25万元,占7.26%；210卫生健康支出23.49万元，占3.03%；213类农林水635.41万元，占81.96%，(事业运行518.32万元、科技转化与推广服务78.86万元、农产品加工与促销38.23万元)；221类住房保障支出45.34万元，占5.85%。

（三）财政拨款支出决算结构情况

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食品所2020年度财政拨款支出为775.23万元, 其中:206类科学技术支出14.74万元，占1.90%；208类社会保障和就业支出56.25万元,占7.26%；210卫生健康支出23.49万元，占3.03%；213类农林水支出635.41万元，占81.96%，(事业运行518.32万元、科技转化与推广服务78.86万元、农产品加工与促销38.23万元)；221类住房保障支出45.34万元，占5.85%。

图3财政拨款支出决算分布图

（四）财政拨款支出决算具体情况

食品所2020年度财政拨款支出775.23万元，主要分为：

1.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）4.00万元，用于为所新增职工添置电脑、打印机等办公设备，为原有职工补充设备。

2.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）10.74万元，用于开展“三区”科技人才下基层、抓示范、搞服务，针对特色农牧业产业技术的需求，开展务实有效的科技服务。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）56.25万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）23.49万元，用于缴纳我所干部职工当年机关事业单位医疗补助费用。

5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）518.32万元，用于保障我所正常运转的基本支出以及用于开展专项业务等项目支出。

6.农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）78.86万元，用于西藏特色资源中降尿酸功能因子筛查及功能性食品创制26.00万元、青稞不同发芽时期功效成分分析及产品创制52.86万元等项目相关费用的支出。

7.农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）38.23万元，用于开展我所青稞精深加工技术与创新平台运行维护相关费用的支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）45.34万元，用于缴纳我所干部职工当年住房公积金费用。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费情况

食品所2020年度“三公”经费合计5.19万元，较上年（5.25万元）减少0.06万元，主要原因为减少公务接待费预算；其中：公务接待费2.21万元，较上年（5.25万元）减少3.04万元，其主要原因为根据2019年度实际支出情况调减预算、公务车辆运行维护费2.98万元，较上年增加2.98万元，主要原因为我所2019年新购置一辆科学考察车辆，新增车辆运行维护费。

（二）“三公”经费具体支出情况

食品所2020年度“三公”经费支出总计为3.23万元，较上年（0.84万元）相比增加2.39万元，主要为新增车辆运行维护费。其中：因公出国（境）费0.00万元、公务用车购置费0.00万元、公务用车运行维护费2.73万元，较上年相比增加2.73万元，主要为新增车辆运行维护费、公务接待费0.50万元，较上年（0.83万元）减少0.33万元，主要为根据2019年度实际支出情况调减预算。

（三）公务接待费人均支出情况

食品所2020年公务接待批次5次，接待人数35人次，公务接待费人均支出143.80元/人。

（四）公务车辆情况

食品所公务车辆编制为4辆，本年实有1辆，与上年相比无变化。

六、2020年度机关运行情况说明

食品所为差额事业单位无机关运行相关费用。

七、政府采购情况说明

2020年度服务类政府采购项目预算数为0.50万元，2020年度政府采购支出授予小微企业合同金额为0.45万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我所实有车辆1辆，为科学考察车辆。无单位价值50万元以上的通用设备以及单位价值100万元以上的专用设备。

九、预算绩效情况说明

2020年度，食品所共对所内3项财政预算内项目进行绩效考核。根据《西藏自治区财政厅关于2020年预算绩效管理重点工作任务及分工的通知》（藏财绩〔2020〕7号），于2020年12月开展财政预算内项目绩效自评，各项目开展项目自评并完成自评表，根据自评情况整理汇总形成食品所2020年项目支出绩效自评报告。

（一）绩效自评工作开展情况

我所对3项预算内项目支出绩效进行自评，自评总金额为70.23万元，支出52.97万元，执行率为75.42%。各项目绩效自评具体情况如下：

1.青稞精深加工技术创新平台运行维护

（1）绩效目标完成情况分析

产出指标：研发青稞试制产品2种，分别为青稞精华素、GABA青稞面包；授权实用新型专利1项，“一种控温式多功能发芽罐系统”，申请专利2项，分别为“一种青稞酒生产方法及生产设备”、“一种富集γ-氨基丁酸的青稞萌芽的装置及方法”；发表论文2篇，分别为《传统青稞酒现状探究》、《西藏青稞秸秆及其发酵饲料品质分析评价》；累计为西藏白朗康桑食品有限公司、西藏德琴阳光庄园、西藏甘语仓特色农产品开发责任有限公司等培训技术人员100人次。

质量指标：在该项目的支持下，已经开展了青稞白酒、青稞发芽产品、乳制品、芫根、红麦等系列产品的研制，开展了青稞GABA、β-葡聚糖、多酚、黄酮等功能成分分析，充分利用电子鼻、电子舌、质构仪等设备对青稞产品进行口感、风味与质构分析评价，并食品微生物、菌种的活化等的等实验工作。开展了烘焙、青稞啤酒、青稞酵素等试验，保障了烘焙、发酵、提取、制粉设备的正常运行。通过上述工作完善了青稞食品开发、检测等功能，有效提升西藏自治区青稞深加工技术研发能力，为我区农产品加工企业培训了一批技术能力强的人员，为我区农产品加工企业的发展提供技术支撑，取得了良好成效。

时效指标：根据科技人员实验需求购置计划，已于2020年12月初完成了实验耗材的购置任务及水电费缴纳。已于2020年12月之前完成项目考核指标。

成本指标：项目在实施的过程中严格控制实施成本，确保实施成本≦38.23万元。

（2）效益指标完成情况分析。

经济效益：对企业人员进行了专业技术培训，提升技术人员整体水平，有效节约企业培训成本；社会效益：已为西藏白朗康桑食品有限公司、西藏德琴阳光庄园、西藏甘语仓特色农产品开发责任有限公司等提供了技术咨询和技术服务，通过培训提升了企业人员技能；生态效益：平台运行过程中严格执行各种污染物的排放标准，符合环境友好型社会的要求；可持续影响：有效提升了科研人员的科研能力和创新能力，平台对科研人员的影响力大于5年。

（3）满意度指标完成情况分析：为企业提供咨询服务和技术人员培训，企业的满意度≧70%。

项目负责人结合实际情况及项目任务指标完成值开展综合绩效自评，项目最终自评得分为90分。

2.办公设备购置

（1）绩效目标完成情况分析

产出指标：台式电脑4台；笔记本电脑2台；黑白激光打印机2台；碎纸机2台；移动硬盘4个。质量指标：达到国家相关标准，产品检验合格。时效指标：当年全部采购完毕。成本指标：严格按规定采购办公设备，总成本≦4万元。

（2）效益指标完成情况分析。

经济效益：项目为办公设备采购，不产生直接经济效益；社会效益：工作质量和工作效率提高；生态效益：产品符合国家相关节能标准，具有经济性、功能性和环境协调性等基本特性，符合环境友好型社会要求；可持续影响：正常使用年限≧5年，通过采购公司按要求在质保时限内，做好设备检测维修，确保办公设备正常使用年限大于等于5年。做好后期固定资产登记工作。

（3）满意度指标完成情况分析：通过为职工配备相关电脑及打印机等办公设备，满意度≧90%。

项目负责人结合实际情况及项目任务指标完成值开展综合绩效自评，项目最终自评得分为94分。

3.“三区”人才支持计划科技人员专项计划

（1）绩效目标完成情况分析

数量指标：2020年，利用2019年项目结余经费及2020年经费共带动服务地72户农牧民，服务企业及合作社14个，推广新技术1项，为受援地引进项目1项，培养基层技术人员11人，举办了培训班14场，共372人次。质量指标：产品质量提升；时效指标：服务在11月底之前完成；成本指标：控制项目实施成本不超过28万元。

（2）效益指标完成情况分析

经济效益：项目为三区人才下乡服务，不产生直接经济效益，通过培训，取得间接效益，节约了企业培训成本；社会效益：提升企业人员技能，为企业提供人才和技术保障；生态效益：无；可持续影响：提升技术人员的技术水平和知识结构，影响力大于3年。

（3）满意度指标完成情况分析：受援企业满意度≧80%。

项目负责人结合实际情况及项目任务指标完成值开展综合绩效自评，项目最终自评得分为75分。

（二）主要经验及做法

1.结合食品所实际，以贯彻落实中发〔2018〕34号文件的方案措施为指导，严格落实预算绩效管理工作。一是硬化预算绩效责任约束。业务部门同财务人员加强预算项目绩效监督管理，重点对资金使用绩效自评结果的真实性和准确性进行核实和评价。二是加大绩效信息公开力度。大力推动项目绩效目标、绩效自评以及重点绩效评价及时报送。

2.食品所2017年才正式成立，自2019年起才正式纳入部门预算。目前已将政府收支预算全面纳入绩效管理工作，根据绩效管理办法，在年中进行项目中期汇报，年末开展绩效管理总结，对绩效管理中所存在的问题进行修改。

3.以《西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕75号）文件为指导，落实农科院的相关绩效管理规章制度，开展食品所相关绩效工作。

（三）存在的问题及原因分析

1.绩效目标偏离情况

2020年，通过开展项目自评，青稞精深加工技术创新平台运行费、办公设备采购基本完成考核指标，未存在偏离绩效目标情况。“三区”人才支持计划科技人员专项计划项目因2019年10月项目资金才下达，2019年项目结余经费31.15万元结转至2020年用于“三区”人才支出，2020年度食品所利用2019年、2020年项目经费开展下乡服务、科技培训等工作。在2019年项目经费全部支出的基础上，2020年项目经费支出10.74万元，执行进度为38.36%。剩余资金将结转至2021年继续用于“三区”人才下乡项目，食品所科技人员将继续利用2020年结余经费开展下乡服务、科技培训等工作，有效促进自治区农产品加工产业的发展。

2.其他问题及原因分析

（1）绩效目标设定问题

绩效管理经验不足，在编报年初预算时，未能针对我所特点制定绩效目标，绩效目标较笼统，缺乏量化依据。

（2）无绩效管理人员

绩效工作是党和政府高度重视的工作，但是我区绩效工作起步较晚，食品所更无专业人员从事或接触过绩效管理，导致绩效管理薄弱。

（四）改进措施

1、加强人员培训,提升绩效管理水平

食品所将培养绩效管理人员，以外派培训或组织专家培训学习等形式，培养适合食品所的绩效管理人员和绩效管理体系。将绩效管理纳入预算编制、执行及项目管理过程中，强化财政资金收支的全流程绩效管理。同时开展全员培训，提高绩效管理意识，使得全所上下形成绩效管理理念。

2、完善预算编制，强化预算执行

建议进一步完善预算编制工作，在预算编制环节充分调研各方面因素，结合各项目组实际情况，充分听取相关部门意见，全面、准确编制预算。细化预算，并督促各项目组严格执行预算进度，定期报告预算执行进度，引入预算执行考核机制，控制预算调整率，控制结余结转率。

十、扶贫资金情况说明

2020年度未安排相关扶贫资金。

十一、债务情况说明

2020年度无政府债券资金，故无债务情况说明。

十二、重点、重大项目信息

2020年度无重大财政预算项目。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。

二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

四、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出:指在基本支出之外为完成相关行政事业单位发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公经费”,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

七、农林水支出:反映政府农林水事务支出。

八、农业:反映财政用于种植业、畜牧业、渔业、兽医、农机、农垦、农场、农业产业化经营组织、农村和垦区公益事业、农产品加工等方面的支出。

九、事业运行:反映用于农业事业单位基本支出,事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

十、机关事业单位基本养老保险缴费:反映用于单位养老保险单位部分的支出。